רשות ניירות ערך ממליצה (יום ד', 1.3.17) להעמיד לדין את מנכ"ל אפריקה-ישראל תעשיות לשעבר, אבי מוטולה, ואת סמנכ"ל הכספים לשעבר, אביהו איבשיץ, באשמת "בישול" דוחותיה של החברה בשנים 2014-2011.

הרשות אומרת, כי החקירה העלתה תשתית ראייתית מספקת למעורבותם של החשודים המרכזיים בעבירות על חוק ניירות ערך וחוק העונשין, ובכלל זה הכללת פרטים מטעים בדוחות כספיים, קבלת דבר במרמה, רישום כוזב במסמכי תאגיד, עבירות מנהלים בתאגיד ושיבוש מהלכי משפט.

לדברי הרשות, "מדובר בתיק חמור, מורכב, מרובה חשודים אשר פעלו בתחכום רב תוך הסוואת הפעילות התרמיתית הענפה אשר נמשכה על פני מספר שנים". התיק כולל חומר ראיות רב, לאחר שנגבו עדויות רבות ממעורבים ועדים, בוצעו חיפושים רבים ונאספו ראיות משמעותיות התומכות - לדברי הרשות - בחשדות המיוחסים למעורבים השונים.

מממצאי החקירה עולה, כי בשנים 2014-2011 כללו הדוחות הכספיים של אפריקה תעשיות פרטים מטעים מהותיים, אשר היו תוצאה של פעילות תרמיתית מכוונת ושיטתית אותה הובילו מוטולה, איבשיץ ונושאי משרה אחרים בחברה. הרשות אומרת, כי מדובר בהטעיות בהיקף עשרות רבות של מיליוני שקלים.

על-פי ממצאי החקירה, מוטולה ואיבשיץ נעזרו בגורמים רבים בקבוצה, בכירים וזוטרים, על-מנת לבצע את תוכניתם התרמיתית לכלול בדוחות הכספיים פרטים מטעים. מדובר בהכרה ביתר ורישום כפול של הכנסות, הכרה מוקדמת בהכנסות, רישום מטעה של סעיפי לקוחות וגידול מלאכותי בסעיף המלאי. עוד נמצא, כי מנהלי החברה ועובדיה פעלו להטעיית גורמי הבקרה, תוך זיוף דוחות וביצוע פעולות שיבוש.

עוד חושדת הרשות, כי בסיועם של אותם עובדים הכפופים לו, עשה מוטולה בכספי החברה כבשלו תוך נטילתם שלא כדין לצרכיו האישיים תוך ביצוע פעולות הסתרה, הצגת מצגים כוזבים וביצוע רישומים כוזבים במסמכי התאגיד בהיקף של מיליוני שקלים.

אפריקה תעשיות נמצאת בשליטת אפריקה-ישראל (73%) ונסחרת בבורסה בשווי של 122 מיליון שקל. היא בעלת חברת פקר פלדה וחברת נגב קרמיקה.