|
בעלי מקצועות חופשיים מוזמנים להעביר אלינו לפרסום מאמרים, מידע בעל ערך חדשותי, חוות דעת מקצועיות בתחומים משפט, כלכלה, שוק ההון, ממשל, תקשורת ועוד, וכן כתבי טענות בהליכים בבית המשפט.
דוא"ל: vip@news1.co.il
|
|
|
איך העלים סמי לוי 67.8 מיליון
|
הקבלן של "צוקי ארסוף", שנשא לאישה את נכדתו של מנחם בגין, הסתבך (על-פי כתב האישום) בשורת עבירות מס, ויחד איתן הלבנת הון, מכירת אופניים חשמליים האסורים ביבוא, אי-דיווח על הכנסות וניסיון לשיבוש הליכי חקירה
|
זה ארבעה שבועות שהקבלן סמי לוי יושב במעצר. השבוע התבררה הסיבה: הוא מואשם בשורה ארוכה של עבירות מס, הלבנת הון ו"צימוקים אחרים", בסכום כולל של 67.8 מיליון שקל. זוהי אחת מפרשות העלמות המס (לכאורה) הגדולות והמורכבות ביותר שנחקרו מאז קום המדינה. מה קרה לקבלן, שבעבר נשא לאישה את אילת מילוא, נכדתו של מנחם בגין? כתב האישום מלמד הרבה על מה שאירע לו. סמי לוי, שבדרך כלל הוא מתגורר ברחוב אלוני, בשכונת "המשתלה", בצפון מזרח-תל אביב. ידע ימים יפים בפעילות הכלכלית, וגם ימים יפים פחות. בשנת 2005 הכריז עליו בית משפט כפושט רגל. לאחר 7 שנים יצא ממצב מביך זה, לאחר שהגיע להסדר עם נושיו. מיד לאחר שחזר לחיים הכלכליים הפעילים, החליט ללכת בגדול. הוא חתם על חוזה עם חברת אלקטרה, שלפיו יבנה בעבורה, כקבלן ראשי, 54 וילות ב"צוקי ארסוף", על חוף ימה של הרצליה, באחד הפרויקטים היוקרתיים ביותר שנבנו בשנים האחרונות. לו פעל סמי לוי כקבלן הגון ובדרך מקובלת, היה יכול לשבת עד היום בשלווה בביתו, ולא בכלא. אבל הוא החליט - הכול לדברי כתב האישום שהוגש נגדו השבוע - לנסות ולהגדיל את רווחיו במיליוני שקלים. כתב האישום מגולל רשת מסובכת של הונאות המס. העיקרון ברור: לוי קיבל מאלקטרה (שאינה נאשמת בכתב אישום זה) כ-35 מיליון שקל, ואולי יותר, על חשבון העבודות שעשה. כנהוג ועל-פי החוק, צירפה אלקטרה לסכומי העבודות גם מע"מ בכ-6 מיליוני שקלים. לוי היה חייב להעביר את המע"מ לרשות המיסים. |
|
אבל סמי לוי נהג אחרת והחליט להגדיל את רווחיו בדרכים שונות, כ-100 חשבוניות פיקטיביות משורת חברות, שבהן נאמר שהזמין אצלן מוצרים ושירותים, והעביר להן מע"מ. על-פי החוק, הוא זכאי לקזז מע"מ ששילם כנגד מע"מ שקיבל. זה מה שעשה סמי לוי, וכך "הרוויח" את תשלומי המע"מ שקיבל מאלקטרה. הייתה רק בעיה "קטנה" אחת: המוצרים והשירותים "שקיבל", כביכול, לא היו ולא נבראו, כל החשבוניות היו פיקטיביות.
לצורך התעלולים הללו, הפעיל סמי לוי בתחכום שורת חברות ואנשים. מצד אחד, שלוש חברות בנייה בבעלותו - ת.א.ל. הנדסה ובנין, אופק מאור ובלאנס. מצד שני, העביר כביכול את השליטה בחלק מהחברות לאפרים ברזני, נסים דואני ודוד אמזלג. שני האחרונים כלל לא ידעו שלוי הואיל לרשום חברה על שמם. ברזני, מצד שני, היה גם "בעליהם" של שני חשבונות בנק שהחזיק לוי, בבנק מזרחי ובבנק הפועלים, אך למעשה היה הוא, סמי לוי, הבעלים והשליט בחשבונות אלו.
שורת חברות סיפקו לו את החשבוניות הפיקטיביות: אדיר רון, המחשמלים, ס. מוסא, ט.פ. הנדסה, מולטילייר, חברת "שינוע שערים". בסך הכול, סיפקו לו חשבוניות, בסכום כולל של 47.6 מיליון שקל, ועליהן מע"מ בסך 7.25 מיליון ששקל. אגב, השורה הארוכה של הנתונים אינם תואמים תמיד בדיוק זה לזה, ויש להניח שהדברים יובהרו במהלך המשפט.
לוי, על-פי כתב האישום, פנה גם לקבלן הבניין צבי פוקס והציע לו להיות "פלטפורמה" על החשבוניות. פוקס סירב.
|
|
סמי לוי הוא "איש חיל". בנוסף לסיפור המרכזי של החשבוניות הפיקטיביות וההתחמקות מתשלום מע"מ, רשומים "לזכותו" מעללים נוספים: - אי-רישום ודיווח על ההכנסות שקיבל.
- העסקת פועלי בניין "בשחור". כלומר, ללא הוצאות חשבוניות מסודרות, על כל הנובע מכך.
- הוצאת כספים מחשבונות בנק: בחשבונות הבנק שלו, במזרחי-טפחות ופועלים, היו לפחות 12.8 מיליון שקל. אמנם, באופן פורמלי היו החשבונות על שם ברזני, אך למעשה שלט בהם סמי לוי. הוא העביר מחשבונות אלו כספים, בין היתר, למימון כלי רכב שלו ושל בת זוגו.
- הלבנת הון: פרקליטות המדינה אומרת כי במעשיו של סמי לוי יש גם משום עבירה על החוק לאיסור הלבנת הון.
|
|
קלנועיות שהפכו לאופניים חשמליים
|
|
- יבוא בלתי חוקי של אופניים חשמליים: בנובמבר 2008 הביא סמי לוי לארץ ארבע מכולות, ובהן מה שתיאר כחלקים לקלנועית. הוא העביר חפצים אלו למחסן במושב יגל. לאחר חודש גילו הרשויות, כי במחסן יש קורקינטים חשמליים, חלקם מוכנים וחלקם בהרכבה. התביעה אומרת שמדובר ביבוא בלתי חוקי של אופניים חשמליים: יבוא אופניים אלו מותנה בשורת תקנות של משרד התחבורה; קל יותר לייבא קלנועיות, שהן כלי עזר לקשישים.
- מכירת אופניים חשמליים ללא דיווח: בשנת 2103 הייתה לסמי לוי חנות ברחוב הרצל בתל אביב, ובה מכר 400 אופניים חשמליים, ב-3,500 שקל כל אחד. הכנסתו הכוללת עמדה על 1.4 מיליון שקל, אך הוא לא דיווח עליה.
- שיבוש הליכים: כאשר נודע לסמי לוי, שרשות המיסים והיחידה לחקירות הונאה במשטרה מנהלות נגדו חקירה, פנה לאדם בשם עמוס גניש והציע לו שהוא, גניש, יקבל על עצמו חלק מהעבירות, תמורת תשלום נאות. גניש דחה את ההצעה. הוא רשום בעד תביעה במשפט נגד סמי לוי.
|
|
- התחמקות מעבודות שירות: ספיח פיקנטי מחזיר אותנו שנתיים וחצי אחורה. בדצמבר 2012 נידון סמי לוי לחודשיים עבודות שירות, והוא חויב לעשות אותן במרכז למורשת מודיעין. לוי התייצב כנדרש. אולם לאחר מכן היה לו "ממלא-מקום", לחלק גדול מהימים, פלוני בשם שמעון ביטון, שאגב גם הוא יהיה עד תביעה נגד לוי.
רשויות החוק ייחסו למקרה של סמי לוי חשיבות יוצאת-דופן. החקירה נעשתה במשותף, בחשאי ובמשך תקופה ארוכה, על-ידי צוותים גדולים של חוקרי רשות המיסים וחוקרי יאח"ה, היחידה המרכזית לחקירות הונאה של המשטרה, בראשותו של תת-ניצב אפרים ברכה המנוח. אפשר להניח שברכה היה מעורב בחקירה זו. ממצאי החקירה סוכמו במה שקרוי "היחידה המשפטית לחקירות מיוחדות" ברשות המיסים. על כתב האישום חתומים שלושה מנציגיו של היועץ המשפטי לממשלה, יהודה וינשטיין.
|
|
אחד העדים: דורון שולדנפריי
|
|
על חשיבות האירוע יעיד גם המספר הרב ללא תקדים של עדי תביעה: 99 חוקרים של רשות המיסים של ויאח"ה, ועוד 191 עדים אחרים. ברשימת העדים מופיעים בין היתר דוד אמזלג, שלוי העביר לו -ללא ידיעתו של אמזלג - חלק מהבעלות על חברה שלו. אחד העדים הוא עו"ד דורון שולדנפריי, יזם נדל"ן ותיק ומוכר, ומבעליה של חברת הנדל"ן ליגר. שולדנפריי בנה את בניין המשרדים "שער העיר" בכניסה לירושלים. לפני שלוש שנים ניהל מו"מ לרכוש את חברת אאורה, אך העסקה לא יצאה לפועל. עדה מספר 206 היא אילת מילוא, נכדתו של מנחם בגין.
|
|
| תאריך:
|
17/07/2015
|
|
|
עודכן:
|
17/07/2015
|
|
אלעזר לוין
|
|
איך העלים סמי לוי 67.8 מיליון
|
|
|
|
|
|
כותרת התגובה
|
שם הכותב
|
שעה תאריך
|
|
|
|
1
|
|
צורי
|
17/07/15 15:28
|
|
אפשר למצוא קווי דמיון משותפים בין מצבה של מדינת ישראל ומצבה של סעודיה כתוצאה מהסכם הגרעין בין אירן למעצמות. ראייה לכך ניתן לראות בשיחות הטלפון שבחר הנשיא האמריקני אובמה לעשות, מייד אחרי החתימה על ההסכם. הוא בחר להתקשר לראש הממשלה בנימין נתניהו ואל מלך סעודיה סלמאן בן עבד אלעזיז בניסיון להפיג את חששותיהם, להרגיעם ולהבטיח כי ארצות הברית תשמור על ביטחון מדינותיהם.
|
|
|
|
|
טרנדים בריאותיים שונים שפוסלים צריכת חלב, ובהם טרנד הטבעונות שצובר תאוצה רבה בישראל, גורמים לעלייה בצריכה של מה שמכונה "תחליפי חלב" - חומרים המבוססים על מקורות חלבון מן הצומח - כגון סויה, אורז או שקדים.
|
|
|
|
|
אנו עדיין גולשים בתקופה שבה חלק מהדברים יוצאים משליטה, בעיקר עד לתאריך 27.7. אלה ימים שקל לאבד בהם שיווי משקל, קשה להיות מאופקים בגלל צירופים שיגרמו לשינוי מהותי. עליכם לזכור שאי-אפשר להכריח אנשים לחשוב כמותכם. אנו כבר חווים את עצירת הוונוס, שתתחיל לחזור על עקבותיה בתאריך 25.7. השילוב עם הכוכבים האחרים יוצר מעצורים ועיכובים. אין זו תקופה אידיאלית למערכות יחסים מכל סוג, קשה לשמור על פתיחות בין אוהבים, אולי בגלל פחדים או עומס עבודה וכך גם עם הסכמים שונים, יש נטייה להיות "אנטי" ולדחות אותם, ולמעשה ההמלצה היא לא להיכנס להסכמות מכל סוג שהוא. דרך אגב, ההסכמים של רשת "מגה", "כניעת יוון" לאיחוד בנושא התקציב שתתקשה לעמוד בו וגם ההסכם עם אירן, שמציג הרבה קשיים ולא ברור כיצד יתקבל מול הקווים האדומים של הקונגרס, כולם מושפעים מאותו מצב כוכבים שמשאיר את קיומם או הישרדותם בעתיד עם סימן שאלה. האגו הוא אחד המכשולים העיקריים בהסכמים שנחתמים בעת הזו.
|
|
|
|
|
"אופרה בגרוש", יצירת המופת הנודעת של ברטולד ברכט וקורט ווייל, העולה בתיאטרון הקאמרי היא הפקה מרשימה, משובחת ונוצצת. מדובר במחזה מוזיקלי שעלה בברלין לראשונה בשנת 1928. הוא מבוסס על "אופרת הקבצנים" שנכתב בשנת 1728. המחזאי ברטולד ברכט קורא תיגר על השחיתות המוסרית והשלטונית ועם זאת הוא מונע ניצחון שרירותי של הקפיטליזם על הפשע.
|
|
|
|
|
הים היה רגוע, דגל לבן מעל סוכת המציל וחם. חם מאד. היא התלבטה אם להוריד את החולצה שלבשה מעל בגד הים השלם, אבל הרגישה שאינה מסוגלת. המבטים מן הסתם יצרבו יותר מהשמש, חשבה, אז עדיף כך. היא הוציאה עוד אשכול ענבים מהתיק, נשענה לאחור וצללה אל הספר.
|
|
|
|
|
